什么是财务风险？一文了解
什么是财务风险？
财务风险是指在任何商业风险或投资中亏损的可能性。有多种类型，例如操作性、流动性和信用性。这被描述为相关方潜在的金钱损失。换句话说，这被视为一种可能导致金钱损失的危险。这个术语只是关于赔钱的可能性。
如果出现财务风险，公司的现金流量可能不足以履行其义务。一些常见的类型包括信贷、运营、外国投资、法律、股权和流动性。什么是财务风险？问题的答案简要如下。
风险可以解释为出现意外或负面结果的可能性。任何导致任何类型损失的行为或活动也可以称为此。公司可能面临且必须克服不同类型的风险。这些; 它分为三组：“商业”、“非商业”和“金融”。
商业风险：企业为了实现股东价值和利润最大化而自行承担的风险。为了获得更高的销量，公司在推出新产品时承担了高昂的营销风险。
非经营风险：是指企业无法控制的风险。这是由经济和政治失衡造成的。
财务风险：顾名思义，就是涉及财务损失的类型。它通常发生在金融市场，由于股票价格、货币和利率变动造成的不稳定和损失。
金融风险的类型
金融风险类型分为四个不同类别：“投资风险”、“操作风险”、“合规风险”和“系统性风险”。
投资风险：与投资和买卖交易有关。它分为三类：市场风险、信用风险和流动性风险。
市场风险：由金融工具价格变动引起。可分为“方向性市场风险”和“非方向性市场风险”。方向性市场风险源自股票价格和利率的变动。非方向性市场风险可能表现为波动性风险。
信用风险：当一个人未能履行对交易对手的义务时就会发生。它可分为“国家”和“协议”两种。国家风险普遍表现为困难的外汇政策。当一方付款而另一方不履行义务时，就会产生协议风险。
流动性风险：因无法进行交易而产生。它可以分为“资产”和“资金”。当卖单和买单的买家或卖家不足时，就会出现资产流动性风险。
操作风险：由管理不善和技术错误等操作错误引起。它可以分为“骗局”和“模式”。欺诈风险源于缺乏控制，而模型风险则源于错误的模型应用。
合规风险：任何机构不遵守法律或法律法规而发生的风险称为合规风险。违反这些法律或法律法规的公司可能会受到严厉制裁。由于合规风险，一些组织已强制实施 KYC（了解您的客户）等做法。腐败是合规风险的一个例子。
系统性风险：涉及事件对任何部门或市场产生负面影响的可能性。它的表现是由于同一行业的公司之间的高度相关性。投资者应将投资组合中的空间分配给在发生重大系统变化时可能做出不同反应的资产类别。这些; 它可以是固定收益、房地产和现金。
如何计算财务风险比率？
投资者一般更愿意进行分析以获得更多的回报。有一些常见的方法可以衡量企业的财务风险。值得注意的是，没有任何一种衡量方法适合所有企业。因此，在衡量之前将每个业务或部门置于背景之下非常重要。
债务收入比：在投资一家公司之前，可以看企业的收入而不是资产。债务收入比的计算方法是用净债务除以公司收入。
资产负债率：如果财务风险与公司的债务相关，那么最简单的衡量方法就是计算资产负债率。如果公司持有的资产价值高于其所欠资产，那么风险就会较小。这对投资者来说是一个有吸引力的机会。
债务股本比率：这是在高财务风险情况下使用的衡量标准。债务融资资产也被考虑在内。它的计算方法是债务除以股东权益。选择较低的比率表明公司正在利用其资源而不是债务。
现金流量与债务比率：对于低风险业务，采用现金流量与债务比率进行计量。该比率的计算方法是将运营产生的现金流量除以未偿债务总额。
权益乘数：也称为财务杠杆乘数。公司由股东资助的资产数量是用其权益乘数来衡量的。公司总资产除以股东权益。权益乘数还指用于收集和维持资产运营的债务融资水平。
金融风险管理
财务风险管理可以解释为理解和管理您的企业现在或将来可能面临的风险的过程。这里重要的是要了解您愿意承担哪些风险，您宁愿避免哪些风险，以及如何根据您的风险偏好确定策略。
金融风险管理策略的关键是“行动计划”。这些; 您的企业将使用哪些实践、政策和程序来防止其承担超出其准备的风险。所以这个计划是有问题的；它澄清了诸如工作人员会做什么和不会做什么、哪些决定必须向上级部门传达以及谁对可能出现的任何风险承担总体责任等问题。
组织以不同的方式进行财务风险管理。这个流程; 这取决于企业从事什么业务、在哪个市场运营以及准备接受的风险水平。在这方面，企业主和公司经理应识别和评估风险并决定公司如何管理风险。此过程涉及的一些阶段如下：
识别风险因素
风险管理首先要识别金融风险及其原因。该公司的资产负债表可能是一个很好的起点。这提供了公司面临的债务、流动性、汇率风险、利率风险和商品价格脆弱性的概况。您还需要查看现金流量表和损益表，以了解一段时间内收入和现金流量的波动情况以及这对公司风险状况的影响。这里要问的问题如下：
企业的主要收入来源是什么？
公司向哪些客户提供贷款？
这些客户的信用条件是什么？
公司有什么样的债务？长期还是短期？
如果利率上升会发生什么？
衡量风险因素
第二步是对已识别的风险进行衡量或给出数值。风险是不确定的。因此，设定的数值无论如何都不会准确。分析师使用回归法和标准差等统计模型来衡量任何公司面临的各种风险因素。这些工具衡量您的数据指标与平均值的差异程度。
对于小型企业来说，Excel等计算机软件可以帮助您准确高效地执行一些简单的分析。标准差越大，与您量化的现金流或数据点相关的风险就越大。
做出对冲决策
分析来源后，您应该根据所获得的信息决定如何采取行动。您能承受风险吗？您需要以某种方式缓解它或保护自己免受它的影响吗？这个决定；它基于多种因素，包括公司的目标、风险偏好和商业环境。为此，您可以考虑以下步骤：
减少现金流波动。
锁定贷款利率，以便更清楚地了解您的融资成本。
管理运营成本。
管理您的付款条件。
实施严格的计费和信用控制程序。
与经常滥用信用条款的客户说再见。
了解您的商品价格风险，即您对原材料价格变化的敏感度。例如，如果您从事运输行业，油价上涨会增加成本并减少利润。
确保为合适的人分配合适的工作并进行适当的控制，以减少欺诈的机会。
对项目进行尽职调查。考虑与合伙企业或合资企业相关的不确定性。
